2024年度

　　华容县医疗保障局

　　部门（单位）部门决算

　　目  录

　　第一部分 华容县医疗保障局部门（单位）概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置及决算单位构成

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、国有资本经营预算收入支出决算情况

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　十一、一般性支出情况说明

　　十二、关于政府采购支出说明

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第五部分 附件

　　第一部分

　　华容县医疗保障局部门（单位）概况

　　一、部门职责

　　（一）、彻执行城镇职工和城乡居民医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障政策、制度和标准。

　　（二）、拟定完善全县医疗保障基金监督管理办法，建立健全医疗保障基金安全防控机制，组织建设智能监控平台，推进医疗保障基金支付方式改革，并组织实施。

　　（三）、落实全市统一制定的城镇职工、城乡居民参保筹资和保障待遇政策，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制。组织拟定长期护理保险制度改革方案并组织实施。负责全县机关、企事业单位离休人员医疗费统筹管理工作。

　　（四）、根据全省制定的城乡统一的药品、医用耗材、医保服务项目、医疗服务设施等医保目录，执行统一支付标准。

　　（五）、贯彻药品、医用耗材价格和医疗服务项目价格、医疗服务设施收费等政策；依法管理药品、医用耗材、医疗服务价格政策执行情况；建立完善药品、医用耗材和医疗服务价格监测信息发布制度。

　　（六）、贯彻执行药品医用耗材的招标采购政策，组织全县药品、医用耗材采购并监督实施，负责县级药品、医用耗材招标采购平台建设。

　　（七）、制定全县定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施。建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理定点医药机构的医疗服务行为、医疗费用和医药价格，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。华容县医疗保障局内设机构包括：华容县医疗保障局机关内设办公室、医药服务管理股、待遇保障股、基金监管股、规划和政策法规股。下设未独立核算二级机构：华容县医疗保障事务中心、华容县医疗保障稽核中心。

　　（二）决算单位构成。华容县医疗保障局单位2024年部门决算汇总公开单位构成包括：华容县医疗保障局单位本级。

　　第二部分    部门决算表

　　详见附件表格

　　第三部分

　　2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收、支总计831.26万元。与上年相比，增加208.08万元，增长33.39%，主要是因为项目增加、费用增加。

　　二、收入决算情况说明

　　2024年度收入合计831.26万元，其中：财政拨款收入831.26万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2024年度支出合计831.26万元，其中：基本支出736.75万元，占88.63%；项目支出94.51万元，占11.37%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年度财政拨款收、支总计831.26万元，与上年相比，增加208.08万元，增长33.39%，主要是因为项目增加、费用增加。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年度财政拨款支出831.26万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加208.08万元，增长33.39%，主要是因为项目增加、费用增加。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年度财政拨款支出831.26万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出27.11万元，占3.26%；卫生健康支出（类）支出786.15万元，占94.57%；农林水支出（类）支出8万元，占0.97%；灾害防治及应急管理支出10万元，占1.20%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2024年度财政拨款支出年初预算数为7076万元，支出决算数为831.26万元，完成年初预算的11.75%，其中：

　　1、一般公共服务（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为0.3万元，由于年初预算为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未做预算，后期正常追补。

　　2、一般公共服务（类）税收事务（款）其他税收事务支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为9.33万元，由于年初预算为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未做预算，后期正常追补。

　　3、一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为0.6万元，由于年初预算为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未做预算，后期正常追补。

　　4、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为16.88万元，由于年初预算为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未做预算，后期正常追补。

　　5、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）。

　　年初预算为654.00万元，支出决算为736.15万元，完成年初预算的112.56%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算只包含人员基本费用，后期正常追补。

　　6、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为50万元，由于年初预算为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未做预算，后期正常追补。

　　7、农林水支出（类）水利（款）防汛（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为8万元，由于年初预算为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未做预算，后期正常追补。

　　8、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）其他应急管理支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为10万元，由于年初预算为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未做预算，后期正常追补。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2024年度一般公共预算财政拨款基本支出736.75万元，其中：

　　人员经费517.12万元，占基本支出的70.19%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

　　公用经费219.63万元，占基本支出的29.81%，主要包括办公费、印刷费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为3万元，支出决算为1.71万元，完成预算的57.00%；与上年相比减少0.46万元，降低21.20%。决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0，无法计算百分比；与上年相比减少0万元，无法计算减少的百分比。

　　2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0，无法计算百分比；与上年相比减少0万元，无法计算减少的百分比。其中：

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0，无法计算百分比；与上年相比减少0万元，无法计算减少的百分比。

　　公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0，无法计算百分比；与上年相比减少0万元，无法计算减少的百分比。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　3.公务接待费支出预算为3万元，支出决算为1.71万元，完成预算的57.00%；与上年相比减少0.46万元，降低21.20%。决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。2024年度共接待来访团组15个、来宾218人次，用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

　　本单位无政府性基金收支。

　　九、国有资本经营预算收入支出决算情况

　　2024年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

　　本单位无国有资本经营收支。

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　本部门2024年度机关运行经费支出219.63万元，比上年决算数增加74.47万元，增长51.30%。主要原因是：增加了事业人员车补、医疗保障服务大厅支出。

　　十一、一般性支出情况说明

　　2024年本部门开支会议费0万元；开支培训费1.78万元，用于开展开展医保业务知识培训和待遇保障政策宣讲培训，人数80人，内容为培训医保具体经办业务操作和医保待遇政策；本年度未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

　　十二、关于政府采购支出说明

　　本部门2024年度政府采购支出总额154.69万元，其中：政府采购货物支出22.46万元、政府采购工程支出2.68万元、政府采购服务支出129.55万元。授予中小企业合同金额154.69万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额154.69万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的14.52%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的1.73%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的83.75%。

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是0；单位价值0万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

　　十四、关于2024年度预算绩效情况的说明

　　（一）绩效评价工作开展情况。

　　一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目1个，共涉及资金831.26万元。单位2024年度“医疗保障服务能力建设部分”等1个项目开展了部门评价，涉及其中，一般公共预算项目1个50万元，占一般公共预算支出总额的6.01%；政府性基金预算项目0个0万元，无法计算占政府性基金预算支出总额的比例；国有资本经营预算项目0个0万元，无法计算占国有资本经营预算支出总额的比例；社会保险基金预算项目0个0万元，无法计算占社会保险基金预算支出总额的比例。

　　二是部门评价开展情况。组织对所属一般公共预算支出50万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。

　　三是事前绩效评估开展情况。组织对2024年度0个新增重大政策和0个重大项目开展事前绩效评估，共涉及资金0万元。

　　（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数839.34万元，执行数831.26万元，完成预算的99.04%，绩效自评得分99.9分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是巩固参保率；二是稳步提高医疗保障水平。发现的主要问题及原因：因业务增加，公用经费所需费用大幅增加，现有预算内公用经费资金已无法满足。下一步改进措施：进一步规范资金管理，力争在预算编制管理上更精细化、科学化，确保各项开支更规范、合理。二是部门评价结果。“医疗保障服务能力建设部分”项目全年预算数50万元，执行数50万元，完成预算的100%，部门评价得分100分，评价等级为“优”。发现的主要问题及原因：医保征缴工作受个人缴费金额逐年增高，部分家庭出现家庭成员选择性参保的现象，基本医疗保险征缴工作面临较大压力。下一步改进措施：严格按照《湖南省城乡居民基本医疗保险实施办法》组织落实，保障各项惠民利民政策落地落实。。三是事前绩效评估结果。2024年度0个重大项目事前绩效评估，其中，0个项目评估通过，涉及资金0万元，0个项目评估不通过，涉及资金0万元。

　　（三）评价结果应用情况。

　　根据2024年度绩效自评结果、部门评价结果、财政评价结果综合运用如下：

　　2025年度预算安排方面，优化资金分配，城乡居民医疗救助、医保缴费宣传征缴等项目优分配资金，优先保障居民医疗保障基本需求。

　　支出结构调整方面，利用绩效评价结果，不断促进资金配置动态优化。

　　资金管理方面，严格执行财政规章制度，并定期核查支出合规性，不断强化约束力，避免出现违规行为。

　　制度建设方面，完善预算绩效管理考核机，修订完善绩效管理工作考核办法，对绩效管理内容进一步明确和细化。

　　第四部分    名词解释

　　财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　公共安全支出（类）：是指用于内卫、消防等武装警察部队的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　资源勘探工业信息等支出（类）：是指用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　商业服务业等支出（类）：是指用于商业服务业等方面的支出,包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　粮油物资储备支出（类）：是指用于粮油物资储备方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。

　　工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

　　基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

　　津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

　　奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

　　机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

　　住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

　　印刷费：反映单位的印刷费支出。

　　咨询费：反映单位咨询方面的支出。

　　手续费：反映单位支付的各类手续费支出。

　　水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

　　电费：反映单位的电费支出。

　　差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

　　会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

　　培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

　　公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

　　福利费：反映单位按规定提取的福利费。

　　其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

　　其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

　　对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

　　抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

　　医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。

　　奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

　　机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第五部分   附 件

　　一、2024年度部门(单位)整体支出绩效自评报告