2024年度

　　华容县开放大学部门决算公开说明

　　目录

　　第一部分 华容县开放大学（单位）概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　十、一般性支出情况说明

　　十一、关于政府采购支出说明

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第五部分 附件

　　第一部分

　　华容县开放大学（单位）概况

　　一、部门职责

　　单位主要职能职责是：服务华容县全民终身学习，推进华容县开放教育体系建设，探索高等教育、职业教育与继续教育融合发展，教师远程教育和继续教育培训。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。华容县开放大学内设机构包括：办公室、科教处、教务处、后勤处。

　　（二）决算单位构成。华容县开放大学2024年部门决算汇总公开单位构成包括：华容县开放大学单位本级。

　　第二部分

　　部门决算表

　　详见附件表格

　　第三部分

　　2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收、支总计380.93万元。与上年相比，减少53.3万元，降低12.27%。主要是因为：厉行节约，减少经费。

　　二、收入决算情况说明

　　2024年度收入合计380.93万元，其中：财政拨款收入323.55万元，占84.94%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入57.38万元，占15.06%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2024年度支出合计380.93万元，其中：基本支出371.62万元，占97.56%；项目支出9.31万元，占2.44%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年度财政拨款收、支总计323.55万元，与上年相比，减少53.59万元，降低14.21%。主要是因为：厉行节约，减少经费。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年度财政拨款支出323.55万元，占本年支出合计的84.94%，与上年相比，减少53.59万元，降低14.21%。主要是因为：厉行节约，减少经费。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年度财政拨款支出323.55万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出4.00万元，占1.24%；教育（类）支出282.95万元，占87.45%;农林水（类）支出36.60万元，占11.31%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2024年度财政拨款支出年初预算数为186.43万元，支出决算数为323.55万元，完成年初预算的173.55%，其中：

　　1、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为4.00万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度公用经费没有纳入年初预算，只有人员经费纳入了年初预算。

　　2、教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为9.31万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度公用经费没有纳入年初预算，只有人员经费纳入了年初预算。

　　3、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为9.47万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度公用经费没有纳入年初预算，只有人员经费纳入了年初预算。

　　4、教育支出（类）成人教育（款）成人高等教育（项）

　　年初预算为 186.43万元，支出决算为178.84万元，完成年初预算的95.93%，决算数小于年初预算主要原因是：厉行节约，减少经费。

　　5、教育支出（类）成人教育（款）成人广播电视教育（项）

　　年初预算为0，决算支出决算为4.40万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度公用经费没有纳入年初预算，只有人员经费纳入了年初预算。

　　6、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）

　　年初预算为0，支出决算为80.93万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度公用经费没有纳入年初预算，只有人员经费纳入了年初预算。

　　7、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）

　　年初预算为0，支出决算数为36.60万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度公用经费没有纳入年初预算，只有人员经费纳入了年初预算。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2024年度财政拨款基本支出314.24万元，其中：

　　人员经费180.18万元，占基本支出的57.34%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、基本养老保险、基本医疗保险、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。

　　公用经费134.06万元，占基本支出的42.66%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.05万元，支出决算为0.04万元,完成预算的80%，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无法计算完成预算的百分比。与上年相比减少0万元，无法计算减少的百分比。

　　公务接待费支出预算为0.05万元，支出决算为0.04万元,完成预算的80%,决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。 与上年相比增加0.04万元，增长100%,增长主要原因是业务需要。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无法计算完成预算的百分比。与上年相比减少0万元，无法计算减少的百分比。

　　公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无法计算完成预算的百分比。与上年相比减少0万元，无法计算减少的百分比。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.04万元，占100%。公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%；

　　1、因公出国（境）费预算为0万元，支出决算为0万元，无法计算完成预算的百分比。与上年相比减少0万元，无法计算减少的百分比。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2、公务接待费支出决算为0.04万元，其中：其他国内公务接待支出0.04万元,全年共接待来访团组1个、来宾4人次（不包括陪同人员）。主要用于接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。

　　3、公务用车购置费及运行维护费预算为0万元，支出决算为0万元，无法计算完成预算的百分比。与上年相比减少0万元，无法计算减少的百分比。其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0元，截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2024年本单位没有使用政府性基金预算财政拨款安排的收支。

　　九、国有资本经营预算收入支出决算情况

　　2024年本单位没有使用国有资本经营预算安排的收支。

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　本单位是非参公管理事业单位，无机关运行经费，本部门2024年度机关运行经费支出0万元。

　　十一、一般性支出情况说明

　　2024年本部门开支会议费1.35万元，用于召开农民大学生开学典礼和毕业典礼会议，人数165元人，内容为农民大学生春、秋季开学典礼会议。开支培训费54.18万元，用于开展全县教师远程教育和继续教育培训培训，人数2700人，内容为：幼儿园教师普通话培训，青年教师综合素养提升培训，农民大学生三次集中培训，教务主任管理素养提升培训，高中教师信息技术提升工程2.0培训，民办幼儿园教师普通话培训，教师工作坊三次研修，教师业务考试培训元，心理健康教育教师培训，农民大学生毕业论文指导培训；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

　　十一、关于政府采购支出说明

　　本部门2024年度政府采购支出总额28.78万元，其中：政府采购货物支出5.58万元、政府采购工程支出9.13万元、政府采购服务支出14.07万元。授予中小企业合同金额28.78万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额28.78万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　截至2024年12月31日，华容县开放大学共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

　　十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

　　（一）绩效评价工作开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评， 组织对单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出380.93万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，单位根据年初工作规划和重点工作，围绕县委、县政府的工作部署，积极履行职责，强化管理，较好地完成了年度工作目标，同时加强预算收支的管理，建立健全内部管理制度，严格内部管理流程，严控三公经费，厉行节约压减一般性支出，部门整体支出管理得到了提升。通过整体绩效评价结果显示2024年度整体绩效目标完成情况较好。

　　组织对项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出9.31万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目资金主要用于培训开支。主要目标:通过培训获取知识、掌握技能、提升综合素养。

　　通过项目绩效评价结果显示，2024年度项目绩效目标完成情况较好。

　　（二）绩效评价结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数186.43万元，执行数323.55万元，完成预算的173.55%，绩效自评得分99.61分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：一是完全保障教师工资福利发放；二是完全保障教师“四险两金”缴纳：三是农民大学生教育和开放教育工作开展顺利。发现的主要问题及原因：一是我单位现建立的各项预算绩效目标指标仍有不科学、不细致的地方，影响了预算绩效评价的结果。二是预算绩效管理经验需要进一步积累。因为预算绩效管理工作具有政策性强、专业性强、涉及面广、操作难度大等特点，经验不足，导致工作多走许多弯路，影响工作效果。下一步改进措施：针对性地采取调整预算安排、优化工作流程、加强人员培训等改进措施。

　　（三）评价结果应用情况。

　　1、本单位建立健全《财务管理制度》，以保证日常工作的正常开展，确保责任制各项规定落到实处，在“三重一大”等工作上做到及时报告，及时请示，自觉接受监督和指导，严格按相关财务制度执行。2、预算资金的管理。认真做好年度财政资金的预算编制工作，按照政府采购目录及采购限额标准编制政府采购预算，做到应编尽编。严格控制预算资金的管理和使用，做到专款专用，将财政资金效用发挥至最大。3、资产管理情况。严格按照本单位制定的固定资产管理办法，做好固定资产的购置、验收、领用、变更、处置等工作，建立资产管理卡片，及时更新资产管理信息系统数据，做到账实相符、账卡相符。维护了国有资产的安全和完整，提高国有资产的使用效益，资产利用率达到100%。4、加强绩效管理，精心组织预决算编报、审核等工作。开放大学全体领导和老师在县委县政府、财政业务股室、教体局的正确领导下，团结一心，敢打敢拼，在逆境中艰难前行，破解了一系列难题，较好地完成了所属的各项工作以及县委县政府、教体局交办的各项工作任务。

　　第四部分

　　名词解释

　　财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

　　基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

　　津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

　　奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

　　绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

　　机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

　　职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

　　其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

　　住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

　　商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

　　办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

　　印刷费：反映单位的印刷费支出。

　　手续费：反映单位支付的各类手续费支出。

　　水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

　　电费：反映单位的电费支出。

　　邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

　　物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

　　差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

　　维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

　　培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

　　工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

　　福利费：反映单位按规定提取的福利费。

　　其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

　　其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

　　办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

　　机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第五部分

　　附 件

　　2024年度华容开放大学整体支出绩效自评报告。