2024年度

　　华容县特殊教育学校部门决算

　　目 录

　　第一部分  华容县特殊教育学校概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置及决算单位构成

　　第二部分  2024年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、国有资本经营预算收入支出决算情况

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　十一、一般性支出情况说明

　　十二、关于政府采购支出说明

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第五部分 附件

　　第一部分

　　华容县特殊教育学校概况

　　一、部门职责

　　(1)贯彻落实党和国家的教育方针、政策；拟定教育改革与发展战略、规划、政策并组织实施。

　　(2)负责教育的统筹规划和协调管理，指导学校的教育教学改革，负责教育基本信息的统计和分析。

　　(3)负责推进义务教育的均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的特殊教育指导与协调；指导特殊教育及社会力量举办的各类教育工作，全面实施素质教育。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　(一)内设机构设置。

　　华容县特殊教育学校单位内设机构包括：校长室、党支部、教导处、工会、督导室、德育处、后勤处。

　　（二）决算单位构成。

　　华容县特殊教育学校单位2024年部门决算汇总公开单位构成包括：华容县特殊教育学校。

　　第二部分    部门决算表

　　详见附件表格

　　第三部分

　　2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收、支总计765.09万元。与上年相比，增加62.82万元，增长8.95%，主要是因为学生数增加，教师调资增资。

　　二、收入决算情况说明

　　2024年度收入合计765.09万元，其中：财政拨款收入765.09万元，占100%；事业收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2024年度支出合计765.09万元，其中：基本支出635.19万元，占83.02%；项目支出129.90万元，占16.98%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年度财政拨款收、支总计765.09万元，与上年相比，增加62.82万元,增长8.95%，主要是因为学生数增加，教师调资增资。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年度财政拨款支出757.86万元，占本年支出合计的99.06%，与上年相比，财政拨款支出增加61.24万元，增长8.79%，主要是因为学生数增加，教师调资增资。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年度财政拨款支出757.86万元，主要用于以下方面：一般公共服务（其他一般公共服务支出）支出6.05万元，占0.80%；教育（教育支出）支出732.49万元，占96.65%; 社会保障和就业（残疾人事业）支出支出19.32万元，占2.55%;

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2024年度财政拨款支出年初预算数为415.46万元 ，支出决算数为757.86万元，完成年初预算的182.41%，其中：

　　一般公共服务（其他一般公共服务支出）支出6.05万元，占0.80%。年初预算为0万元，支出决算为6.05万元，无年初预算数，无法计算完成年初预算的百分比。

　　教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为177.60万元，无年初预算数，无法计算完成年初预算的百分比。

　　特殊教育（类）特殊学校教育（款）特殊学校教育（项）。年初预算为415.46万元，支出决算为528.43万元，完成年初预算的127.19%。

　　教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为26.47万元，无年初预算数，无法计算完成年初预算的百分比。

　　社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业（项）。年初预算为0万元，支出决算为19.32万元，无年初预算数，无法计算完成年初预算的百分比。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2024年度一般公共预算财政拨款基本支出627.96万元，其中：

　　人员经费441.49万元，占基本支出的70.31%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；

　　公用经费186.47万元，占基本支出的29.69%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（注意：“三公”经费不再是一般公共预算财政拨款口径，而是财政拨款口径）

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.61万元，支出决算为0.60万元，完成预算的98.36%；

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　1.因公出国（境）费支出 预算为0万元，支出决算为0万元，无法计算完成预算的百分比。与上年相比减少0万元，无法计算减少的百分比。

　　2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无法计算完成预算的百分比。与上年相比减少0万元，无法计算减少的百分比。

　　3.公务接待费支出预算为0.61万元，其中：其他国内公务接待支出0.68万元,全年共接待来访团组15个、来宾86人次（不包括陪同人员）。主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。支出决算为0.60万元，完成预算的98.36%；与上年相比减少0.08万元，下降13.33%,减少主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2024年度政府性基金预算财政拨款收入7.22万元；年初结转和结余0万元；支出7.22万元，其中基本支出7.22万元。具体情况如下：（无政府性基金收支也需要说明本单位无政府性基金收支）

　　1、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。

　　年初预算为7.22万元，支出决算为7.22万元，完成年初预算的100%.

　　九、国有资本经营预算收入支出决算情况

　　2024年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：（无国有资本经营收支也需要说明本单位无国有资本经营收支）

　　十、一般性支出情况说明

　　2024年本部门开支会议费5.20万元，用于召开开展运动会，人数155人次，内容为内容为教工运动会和学生运动会等；开支培训费10.41万元，用于开展教师业务能力提升培训，人数195人次，内容为信息技术应用能力提升培训、教师学科教学能力提升培训、教师个训能力提升培训、网络远程研修培训、教师骨干培训、教师公共科目培训等；2024年本部门未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

　　十一、政府采购支出说明

　　2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%。服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

　　十二、国有资产占有情况说明

　　截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆。单位价值100万元（含）以上设备0台（套）。

　　十三、2024年度预算绩效情况的说明

　　（一）部门整体支出绩效情况

　　2024年，我部门在县委、县政府的坚强领导下，坚持安全和质量“两条主线”，教育教学各项工作持续、稳步发展。

　　我部门坚决执行经费预算管理，确保预算不增长，支出不超预算。在厉行节约、反对铺张浪费等方面，采取了有力措施，并取得了明显成效。校长室成员率先垂范、高度重视下，全体教职工积极配合，三公经费得到了很好的控制。

　　接下来我部门将继续严格执行经费年初预算，按照上级的要求，强化制度建设，完善预算分配机制，进一步加强经费预算的执行管理，不断提高支出的经济性、效率性、有效性和可持续性。

　　根据定量分析及定性分析，综合考评得分为98分，评价等次确定为优。

　　（二）存在的问题及原因分析

　　1.我部门绩效自评数据不够准确，指标分析缺乏数据支撑，自评得分不够扎实。2.绩效目标，尤其是效益指标的设置质量不高。3.我部门内部相关管理制度建设方面有待完善。我部门要进一步提高预算绩效管理“花钱必问效、无效必问责”的主体意识，要建立健全内部相关管理制度和流程规定，加强组织内部业务人员绩效管理业务培训，逐步提高绩效管理水平。新增或重大项目要开展事前绩效评估，科学合理编制预算，严把资金申请审核关，进一步提高预算执行率。

　　第四部分 名词解释

　　财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　政府性基金预算财政拨款收入：指本级财政当年拨付的政府性基金预算资金。

　　事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　教育支出（类）：是指用于政府教育事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

　　基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

　　绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

　　机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

　　职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

　　其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

　　住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

　　办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

　　印刷费：反映单位的印刷费支出。

　　咨询费：反映单位咨询方面的支出。

　　水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

　　电费：反映单位的电费支出。

　　邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

　　物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

　　维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

　　培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

　　劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

　　工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

　　其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

　　对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

　　生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

　　助学金：反映各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学（实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴，按照协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。

　　奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

　　机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第五部分 附件

　　2024年度华容县特殊教育学校部门决算公开表格

　　2024年度华容县特殊教育学校绩效评价自评报告