2025年度

　　华容县塔市林场部门决算

　　目  录

　　第一部分华容县塔市林场概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置及决算单位构成

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　十、一般性支出情况说明

　　十一、关于政府采购支出说明

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　十三、关于2025年度预算绩效管理情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第五部分 附件

　　第一部分

　　华容县塔市国有林场概况

　　一、部门职责

　　（一）维护生态安全，合理利用森林资源优势。

　　（二）负责林场的营造林及森林抚育；编制林场生产经营计划，各项营林生产的实施和检查验收；森林病虫害的监测、预防及防治。

　　（三）负责贯彻执行国家森林防火方针政策，监督《森林防火条例》和有关法规的实施；森林防火宣传，制定森林防火措施，预防森林火灾，组织森林防火工作检查，消除森林火灾隐患；加强防火专业队的工作指导，提高扑火技能，健全防火值班工作制度。

　　（四）负责森林资源管理，提供森林资源数据，为林场林政资源提供决策依据；组织开展森林资源清查和动态监测及统计；填报征占用林地手续，协助处理山林权属纠纷及偷砍盗伐等森林资源的违法犯罪行为；负责林场管护人员巡山护林工作的督促检查，加强林区森林资源管护。

　　（五）发挥资源优势,提供生态服务。

　　（六）承办上级交办的其他事项。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。华容县塔市国有林场内设机构包括：

　　内设办公室、人事股、规财股、营林生产股、资源管理股五个股室。全场职工375人其中：在职人数79人（财政拨款17人、购买服务62人），退休人员296人（事业人员6人，企业职工290人）。

　　（二）决算单位构成。华容县塔市国有林场单位2025年部门决算公开单位构成包括：华容县塔市国有林场，华容县塔市国有林场为林业局下属二级机构，无下属机构。

　　第二部分    部门决算表

　　详见附表

　　第三部分

　　2025年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2025年度收、支总计555.51万元。与上年相比，减少48.91万元。降低8.09%，主要是因为本年度退休2人，人员经费和公用经费减少。

　　贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，进一步优化支出结构，持续压降“三公”经费、办公经费、会议培训等行政开支。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障人员工资、林场生产、防火经费等重点支出，体现在有关支出科目中。

　　二、收入决算情况说明

　　2025年度收入合计555.51万元，其中：财政拨款收入555.51万元，占100%。

　　三、支出决算情况说明

　　2025年度支出合计555.51万元，其中：基本支出303.94万元，占54.71%；项目支出251.57万元，占45.29%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2025年度财政拨款收、支总计555.51万元，与上年相比，减少48.91万元,降低8.09%，主要是因为本年度人员减少，影响人员经费和公用经费减少（人员经费支出比2024年减少31.6万元、公用经费支出比2024年减少15.07万元）。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2025年度财政拨款支出493.9万元，占本年支出合计的88.91%，与上年相比，财政拨款支出减少55.98万元，降低10.18%，主要是因为财政拨款人员经费支出比2024年减少31.6万元、公用经费支出比2024年减少15.07万元。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2025年度财政拨款支出493.9万元，主要用于以下方面：节能环保（类）支出103.96万元，占21.05%；农林水（类）支出389.94万元，占78.95%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2025年度财政拨款支出年初预算数为289.61万元，支出决算数为493.9万元，完成年初预算的170.54%，其中：

　　1、节能环保支出（类）森林保护修复（款） 森林管护（项）。

　　年初预算为0万元,支出决算为12.08万元，由于年初预算为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初只预算了基本支出，后期为正常追加追补。

　　节能环保支出（类）森林保护修复（款）森林可持续经营（项）年初预算为0万元,支出决算为91.88万元，由于年初预算为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初只预算了基本支出，后期为正常追加追补。

　　2、农林水（类）支出林业和草原（款）事业机构（项）。

　　年初预算为289.61万元，支出决算为303.94万元，完成年初预算的105.95%，决算数大于年初预算数的主要原因是追加了少量人员经费。

　　农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）。

　　年初预算为0万元,支出决算为41万元，由于年初预算为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初只预算了基本支出，后期为正常追加追补。

　　农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（项）。年初预算为0万元,支出决算为45万元，由于年初预算为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初只预算了基本支出，后期为正常追加追补。

　　按照支出功能分类，农林水支出（类）的支出规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：林业和草原（款）事业机构（项）2025年度决算数为303.94万元，占财政拨款支出总额的61.54%，主要用于维持正常运转所需人员经费和公用经费；林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）和巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（项）2025年度决算数共86万元 ，主要用于防治竹蝗虫项目，森林防火消防池建设及防火演练等重大活动方面。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2025年度一般公共预算财政拨款基本支出303.94万元，其中：

　　人员经费276.86万元，占基本支出的91.09%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、其他对个人和家庭的补助。

　　公用经费27.08万元，占基本支出的8.91%，主要包括办公费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.9万元，支出决算为2.89万元，完成预算的99.66%；与上年相比减少0.31万元，降低9.69%。决算数小于预算数的主要原因是公务接待费结余了0.12万元。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元， 无法计算完成预算的百分比；与上年相比增加0万元，无法计算增长的百分比。

　　2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为1.6万元，支出决算为1.6万元，完成预算的100%；与上年相比减少0.2万元，降低11.11%。其中：

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无法计算完成预算的百分比；与上年相比减少0万元，无法计算减少的百分比。决算数等于预算数。公务用车运行维护费支出预算为1.6万元，支出决算为1.6万元，主要是公务用车保险费和油费等支出，完成预算的100%；与上年相比减少0.2万元，降低11.11%。决算数等于预算数,决算数等于上年数。截止2025年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。

　　3.公务接待费支出预算为1.3万元，支出决算为1.29万元，完成预算的99.23%；与上年相比减少0.3万元，降低18.75%。决算数小于预算数的主要原因是压缩了公务接待规模，严格控制了接待标准。2025年度共接待来访团组52个、来宾315人次，主要是主要是各项检查、调研、林场防火等学习交流发生的接待支出。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2025年度本单位无政府性基金收支。

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　2025年度本单位无机关运行经费支出。华容县塔市国有林场单位性质为财政补助事业单位，部门决算报表没有机关运行经费统计数据。

　　十、一般性支出情况说明

　　2025年本部门开支会议费0万元，开支培训费2.2万元，用于开展森林防火演练、护林员培训、林业技能培训，人数109人，内容为开展森林防火演练、护林员培训、林业技能培训等。未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动，开支0万元。

　　十一、关于政府采购支出说明

　　本部门2025年度政府采购支出总额62.82万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出15.81万元、政府采购服务支出47.01万元。授予中小企业合同金额62.82万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额62.82万元，占授予中小企业合同金额的100%。工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　截至2025年12月31日，部门（单位）共有车辆3辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是洒水车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

　　十三、关于2025年度预算绩效情况的说明

　　（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2025年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目5个，共涉及资金259.17万元。其中，一般公共预算项目4个197.56万元，占一般公共预算支出总额的40%；政府性基金预算项目0 个0万元；国有资本经营预算项目1 个61.61万元，占国有资本经营预算支出总额的100%；社会保险基金预算项目0 个0万元。二是部门评价开展情况。组织对所属单位2025年度其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出、解决历史遗留问题及改革成本支出-企业养老保险公缴、2025年第二批中央林业草原生态保护恢复资金、林业草原防灾减灾荐、事业发展资金、解决历史遗留问题及改革成本支出-企业职工社保公缴等5个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出197.56万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出61.61万元，社会保险基金预算支出0万元。

　　（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2025年度本部门（单位）整体支出全年预算数672.59万元，执行数555.51万元，完成预算的82.59%，绩效自评得分98.26分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是培育森林资源、提高森林覆盖率。二是保护森林资源、加强森林病虫害防治，加大森林防火宣传力度，加强森林防火安全意识。 三是为社会提供生态服务。四是提高职工生产、生活质量。发现的主要问题及原因：林场人员包袱重，改制遗留人员的部分人员经费和林场生产所霜经费没有纳入财政预算，加上项目资金减少，林场无资金投入，林场资金压力大，运转困难，对林场的资源保护、职工生活保障、社会稳定、防火及安全生产等重要工作带来严重影响。下一步改进措施：一是积极争资改善资金困难局面；二是加强内控管理，狠抓生产维护和防火等生产安全管理，加强资源保护。

　　（三）评价结果应用情况。

　　根据2025年度绩效自评结果、部门评价结果、财政评价结果来看，2025年度预算安排上是合理的，2025年基本支出决算数比2025年年初预算增加21.93万元；项目支出比年初预算相差243.97万元，根据林场实际支出情况进行了少量追加基本支出预算，专项资金项目支出结构上没有纳入2025年的年初预算，在后续实际执行中进行预算。资金管理上对资金使用建立了更加严格的审批制度。进一步完善了林场制度建设，制定了实施方案，强化组织领导，落实工作责任，专项资金严格专款专用，无截留、挤占、挪用现象发生。

　　第四部分    名词解释

　　基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

　　津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

　　机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

　　职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

　　职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

　　其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

　　住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

　　商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

　　办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

　　水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

　　电费：反映单位的电费支出。

　　邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

　　差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

　　维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

　　培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

　　公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

　　福利费：反映单位按规定提取的福利费。

　　公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

　　其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

　　其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

　　对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

　　生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

　　机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第五部分   附 件

　　一、2025年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。

　　二、2025年度部门决算公开附表

2025年度华容县塔市国有林场整体支出绩效自评报告(3).pdf

塔市林场2025年度部门决算公开.docx